Obtener el archivo de respaldo del módulo contable (directorio :SIFC\CONTABIL\ARCHIVOS) y los parámetros del SIFC 2000 (directorio : SIFC\PARAMETR\ARCHIVOS).
Estos archivos de respaldo deberán obtenerse antes de preparar la contabilidad para iniciar el nuevo ejercio contable en producción.

Instalar, en un equipo de cómputo diferente al de producción y donde se llevará a cabo la actualización de la contabilidad que culmina con los comprobantes pendientes y/o de regularización, el SIFC 2000 y el motor de base de datos Pervasive SQL Workstation o el Workgroup. Y, restaurar las bases de datos, que se obtuvieron en los pasos que se indicaron al inicio.

Nota : Otra forma de obtener los mismos resultados, en lugar de ejecutar los paso antes mencionados, es copiar la carpeta SIFC de la unidad de producción, a la unidad de disco duro del equipo de computo donde realizarán el Cierre y apertura del Ejercicio Contable.

Una vez que se ha completado con procesar todos los asientos contables del ejercicio que culmina se deberé proceder a la elaboración del asiento de cierre de le ejercicio de la siguiente manera :

• Ingresar al Menú de Personalización de Contabilidad e ingresar con la opción Cuentas de Transferencias, las cuentas de Resultados de Operación, de Resultado del ejercicio y de Resultado Neto del Ejercicio, estas debe ingresarse como cuentas en Moneda Nacional 6111, 6411 y 6911; y al nivel de cuenta analítica que deseen.

• Ingresar a la opción Asientos de Transferencias del menú de Cierre y Apertura de Ejercicios del Módulo de Contabilidad y ejecutar la opción Transf. Resultados de Operación.
  Esta opción tendrá por finalidad crear el asiento contable de la transferencias de las cuentas de Clase 5 (cargo) y Clase 4 (abono) hacia la cuenta que se haya indicado en el parámetro respectivo como cuenta de Resultado de Operación.
  Una vez concluido este proceso y si el resultado de la cuenta de Resultado de Operación tiene saldo acreedor (Ganancia), el SIFC 2000 cargará, el mismo saldo, a la Cuenta de Resultado de Operación y abonará, el mismo saldo, a la cuenta 6411.
  En el supuesto caso que el saldo de la Cuenta de Resultado de Operaciá es deudor, (Pérdida), el SIFC 2000 creará el asiento a la inversa, vale decir abonará el saldo a la Cuenta de Resultado de Operación y cargará, el mismo saldo, a la cuenta 6411.
  Una vez concluida la creación del Asiento de Transferencia del Resultado de Operación, se deberá proceder a actualizar su contabilidad con el asiento de transferencia. Para ello deberá ingresar a la opción Movimiento Diario de Comprobantes del Módulo de Contabilidad y ejecutar la opción Actualiza Saldos Movto.Diario.

• Luego, se deberá crear el asiento Transf. Ingresos Extraordinarios, para ello se deberá ejecutar la opción del mismo nombre que se encuentra en el menú Asientos de Transferencias del menú de Cierre y Apertura de Ejercicios del Módulo de Contabilidad. Esta opción tiene por finalidad crear el asiento respectivo cargando los saldos de las cuentas del rubro 62 abonandolos a la cuenta 6411, y abonará los saldos de las cuentas del rubro 63 y los cargara a las 6411.
  Una vez concluida la creación del Asiento de Transferencia de los Ingresos Extraordinarios, se deberá proceder a actualizar su contabilidad con el asiento de transferencia. Para ello deberá ingresar a la opción Movimiento Diario de Comprobantes del Módulo de Cotabilidad y ejecutar la opción Actualiza Saldos Movto.Diario.

• Concluida la actualización de la contabilidad con el asiento de Transferencia de los Ingresos Extraordinarios se deberá ejecutar la opción: Transf. Ganancias Ejercicios Anteriores, que se encuentra en el menú Asientos de Transferencias del menú de Cierre y Apertura de Ejercicios del Módulo de Contabilidad. Esta opción tiene por finalidad cargar los saldos de las cuentas del rubro 65 cargandolos en la cuenta que se haya indicado en el parámetro respectivo como Resultado. Asimismo, cargara los saldos de las cuenta del rubro 66, y los abonará en la cuenta que se haya indicado como Resultado Neto.
  Terminado el proceso de creación del Asiento de Transferencia de Resultado de Operación, se deberá proceder a actualizar su contabilidad con el asiento de transferencia. Para ello deberá ingresar a la opción Movimiento Diario de Comprobantes del Módulo de Contabilidad y ejecutar la opción Actualiza Saldos Movto.Diario.

• Con la última actualización de la contabilidad con los asientos de transferebcia, se deberá elaborar, en forma manual, el comprobante de la distribución legal de la renta el cual se registrará en el SIFC 2000 con la opción Ingreso/Corrección Mov.Diario y luego actualizará los saldos contables respectivos.
  No olvidar que el resultado del ejercicio debe ser transferido a una cuenta del balance (Rubro: 39 - Resultado Neto del Ejercicio).

• Obtener una archivo de respaldo de la Contabilidad debidamente actualizada y rotularla y guardarla como archivo historico del ejercicio que ha concluido.
  

• Una vez que se ha obtenido el archivo de respaldo historico se podrá procederá a la obtención de lo Estados Financieros del ejercicio contable que ha concluido.
  

• Luego de haberse obtenido de los Estados Financieros se deberá proceder a ejecutar la opción Asiento de Cierre del Ejercio, el cual tendrá por finalidad revertir todos los saldos contables, vale decir, las cuentas acreedoras serán cargadas y las deudoras serán abonadas.
  Una vez obtenido el comprobante de Cierre del Ejercicio se deberá proceder a ejecutar la Actualización de Saldos con l¤os movimiento de dicho comprobante. La fecha del computador deberá ser igual al 31 de diciembre del ejercicio contable que culmina.
  Para verificar que la contabilidad ha quedado debidamente actualizada con el comprobante de cierre obtener un Balance de Comprobación el cual, en su columna Saldo Actual, no deberá mostrar ningún saldo.

Con fecha 31 de Diciembre del ejercicio contable que culmina ejecutar la opción Asiento de Apertura.
Esta opción tendrá por finalidad crear el asiento contable con los saldos iniciales para el nuevo ejercicio contable. Asimismo, el proceso se encargará de no trasladar ningún saldo de las cuentas contables que correspondan a cuentas de Ingresos, Egresos y/o de Resultados.
Es importante resaltar que este proceso debe ser realizado luego de haberse concluido con la obtención y actualización de la contabilidad,mdel ejerciocio que culmina, con el Comprobante de Cierre del Ejercicio y sobre los archivos que ese mismo proceso haya dejado.

Concluido el proceso de obtención del Asiento de Apertura para el nuevo ejercicio contable se deberán trasladar, dichos saldos, a la contabilidad del nuevo ejercicio. Para ello se deberá obtener una copia de respaldo del archivo FCONA02.DAT del directorio \SIFC\CONTABIL\ARCHIVOS y copiarlo al mismo directorio donde se tenga la contabilidad del nuevo ejercicio. Una vez copiado el archivo se deberá actualizar la contabilidad con los movimientos del comprobante de apertura.
Antes de copiar el FCONA02.DAT verifique que en la contabilidad del nuevo ejercicio no se tengan movimentos pendientes de ser actualizados ya que la copia los borrara.